Data dodania: 16 sierpnia 2021 r. / Aktualizacja: 26 grudnia 2021 r.

Co to jest IKZE?

Konto na emerytur─ÖWarto zadba─ç o swoj─ů przysz┼éo┼Ť─ç. Jednym ze sposob├│w jest oszcz─Ödzanie poprzez IKZE.
Źródło: Yaroslav Shuraev / Pexels

Rozwini─Öcie skr├│tu IKZE oznacza, Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Jest to bardzo motywuj─ůcy i efektywny spos├│b na oszcz─Ödzanie bez zobowi─ůza┼ä. Rz─ůd wprowadzi┼é IKZE w┼éa┼Ťnie po to, aby Polacy mogli oszcz─Ödza─ç bez stresu. Ma to by─ç niejako rekompensata za obni┼╝enie sk┼éadki, kt├│ra jest przekazywana do OFE. Ponad 10 lat temu zosta┼éa ona zmniejszona z 7,3 do 2,3 proc. wynagrodzenia. IKZE istnieje od 2012 roku, a jego pierwsza wersja nie by┼éa zbyt chwytliwa dla odbiorc├│w. Dopiero po przekszta┼éceniu IKZE rok p├│┼║niej, sta┼éo si─Ö ono atrakcyjnym sposobem na zaoszcz─Ödzenie konkretnej sumy na emerytur─Ö.┬á

Definicja IKZE

Tak jak ju┼╝ wcze┼Ťniej zosta┼éo wspomniane IKZE, jest Indywidualnym Kontem Zabezpieczenia Emerytalnego, czyli mo┼╝esz w nim prowadzi─ç konto, na kt├│re wp┼éacasz pieni─ůdze, maj─ůce zabezpieczy─ç Twoj─ů sytuacj─Ö, kiedy zdecydujesz si─Ö na emerytur─Ö. Pieni─ůdze, kt├│re wp┼éacasz na konto w IKZE, nie s─ů obj─Öte podatkiem od dochod├│w od os├│b fizycznych. Przyst─ůpienie do IKZE jest w pe┼éni dobrowolne, mo┼╝esz mie─ç tego typu konto, ale nie musisz.

Sprawd┼║, na czym polega posiadanie konta IKE Ôćĺ

Jak działa IKZE

Osoba decyduj─ůca si─Ö na za┼éo┼╝enie konta w IKZE, sama ustala, ile chce na nie wp┼éaca─ç. Osoby fizyczne mog─ů wp┼éaca─ç 1,2-krotno┼Ť─ç przeci─Ötnej pensji miesi─Öcznej. Mikroprzedsi─Öbiorcy, kt├│rzy zatrudniali w ci─ůgu roku mniej ni┼╝ 10 os├│b, mog─ů zgromadzi─ç 1,8-krotno┼Ť─ç przeci─Ötnej miesi─Öcznej pensji rocznie. Wp┼éaty, kt├│rych dokonujesz na IKZE, mo┼╝esz odliczy─ç od podatku w corocznym zeznaniu PIT. Wystarczy tylko w formularzu wype┼éni─ç odpowiednie pole, dan─ů kwot─ů. Konto IKZE jest kontem indywidualnym, co oznacza, ┼╝e w┼éa┼Ťcicielem mo┼╝e by─ç tylko jedna osoba. Nie mo┼╝na zak┼éada─ç konta na wi─Öcej os├│b, np. ma┼é┼╝onkowie. Jedna osoba mo┼╝e mie─ç jedno konto, nie wi─Öcej. Zgromadzone ┼Ťrodki mo┼╝esz przeznaczy─ç, na co chcesz i podlegaj─ů one dziedziczeniu.

Podatki a IKZE i wypłaty

Zak┼éadaj─ůc konto w IKZE najlepiej nastawi─ç si─Ö na to, ┼╝eby wyp┼éaci─ç ┼Ťrodki po 65. roku ┼╝ycia, poniewa┼╝ takie jest za┼éo┼╝enie.

Jednak, je┼Ťli b─Ödziesz chcia┼é wyp┼éaci─ç je wcze┼Ťniej, oczywi┼Ťcie mo┼╝esz to zrobi─ç. Jednak w tym momencie, b─Ödziesz musia┼é zap┼éaci─ç podatek dochodowy od wyp┼éaconej kwoty.

Zak┼éadaj─ůc jednak, ┼╝e dotrzymasz pieni─ůdze do ko┼äca planu oszcz─Ödzania ÔÇô zwr├│cona suma powinna by─ç doliczona do podstawy opodatkowania za dany rok. Wyp┼éat─Ö mo┼╝esz zrealizowa─ç raz lub w ratach. Zap┼éacisz w├│wczas 10% podatku zrycza┼étowanego. Nie jeste┼Ť r├│wnie┼╝ obj─Öty podatkiem tzw. Belki. Jakie korzy┼Ťci wynikaj─ů z obni┼╝enia podatku PIT?

  • 17 proc PIT w I progu podatkowym,
  • 32 proc. PIT w II progu podatkowym,
  • 19 proc. PIT w przypadku p┼éacenia podatku liniowego.

Z IKZE mo┼╝e wyp┼éaci─ç pieni─ůdze osoba, kt├│ra zosta┼éa do tego uprawniona po ┼Ťmierci za┼éo┼╝yciela konta. Jest to obarczone 10% podatku, tak jak standardowo ma to miejsce na koniec oszcz─Ödzania w IKZE.

Jak dokonywać wpłat w IKZE?

Minimalna suma, jaka powinna by─ç wp┼éacana do IKZE, to 100 z┼é. Wp┼éaty powinny by─ç dokonywane przynajmniej przez 5 lat (niekoniecznie pod rz─ůd). Nie ma znaczenia, jak b─Öd─ů wp┼éacane pieni─ůdze ÔÇô czy to sta┼éym przelewem, jednorazowo czy ca┼ékowicie nieregularnie. Warto wiedzie─ç, ┼╝e nawet osoby, kt├│re s─ů ju┼╝ na emeryturze mog─ů korzysta─ç z konta w IKZE, a tak┼╝e przys┼éuguj─ůcych im ulg.┬á

Dlaczego warto korzysta─ç z IKZE?

  • Mo┼╝esz skorzysta─ç z ulgi podatkowej i zaoszcz─Ödzi─ç konkretn─ů sum─Ö pieni─Ödzy,
  • wp┼éat dokonujesz, kiedy chcesz i jak d┼éugo chcesz,
  • Twoje zyski s─ů wolne od podatku od zysk├│w kapita┼éowych, oraz od spadk├│w i darowizn.

Jakie instytucje mog─ů oferowa─ç za┼éo┼╝enie konta IKZE?

Instytucje, kt├│re mog─ů oferowa─ç za┼éo┼╝enie konta IKZE to:

  • banki,
  • fundusze inwestycyjne,
  • domy maklerskie,┬á
  • zak┼éady ubezpiecze┼ä na ┼╝ycie,
  • dobrowolne fundusze emerytalne.┬á

W Polsce IKZE otrzymasz m.in. w mBank, XTB, Generali Investments TFI, AXA TFI, PKO TFI, Investors TFI, Skarbiec TFI czy MetLife TFI.

Czy mo┼╝na przenosi─ç pieni─ůdze z IKZE do innych instytucji?

Mo┼╝na przenosi─ç zgromadzone ┼Ťrodki z IKZE do innych instytucji, ale tylko wtedy, kiedy r├│wnie┼╝ prowadzi ona IKZE. Nie mo┼╝na dokonywa─ç wp┼éat transferowych np. z IKZE do PPE. Nie mo┼╝na r├│wnie┼╝ wycofa─ç cz─Ö┼Ťci zgromadzonych na koncie IKZE ┼Ťrodk├│w. Mo┼╝esz dokona─ç zwrotu wszystkich ┼Ťrodk├│w dost─Öpnych na koncie. W├│wczas zwrot jest obj─Öty opodatkowaniem PIT wg skali podatkowej.

Zalety konta IKZE

Główne zalety konta IKZE to:

  • mo┼╝liwo┼Ť─ç odliczenia od ca┼éorocznego podatku dochodowego,
  • brak podatku od dochod├│w kapita┼éowych,
  • posiadasz du┼╝─ů swobod─Ö podczas oszcz─Ödzania, w tym w fundusze notowane na gie┼édzie (ETF),
  • nie ma dolnych granic wyp┼éat,
  • nie musisz dokonywa─ç wp┼éat regularnie,
  • tylko od Ciebie zale┼╝y ile i jak d┼éugo b─Ödziesz chcia┼é dokonywa─ç wp┼éat (minimalnie 5 lat, nie musi by─ç pod rz─ůd),
  • brak op┼éat manipulacyjnych,┬á
  • niskie koszty zarz─ůdzania kontem,
  • mo┼╝esz wyp┼éaci─ç ┼Ťrodki z IKZE, kiedy chcesz,
  • zak┼éadasz konto, nie b─Öd─ůc osob─ů pe┼énoletni─ů, ale posiadaj─ůc─ů umow─Ö o prac─Ö,
  • mo┼╝esz przenie┼Ť─ç fundusze do innej instytucji oferuj─ůcej IKZE,┬á
  • ┼Ťrodki, kt├│re wp┼éacasz na konto, s─ů Twoj─ů w┼éasno┼Ťci─ů,
  • zgromadzone ┼Ťrodki s─ů dziedziczone.

Wady konta IKZE

Główne wady konta IKZE to:

  • niski limit wyp┼éat ÔÇô w roku 2022 kwota ta wynosi 7 106,40 z┼é, a dla os├│b prowadz─ůcych jednoosobow─ů dzia┼éalno┼Ť─ç gospodarcz─ů jest to 10 659,60 z┼é,
  • nieznaczna dywersyfikacja geograficzna (pod wzgl─Ödem wyboru instytucji, nie aktyw├│w),
  • w niekt├│rych instytucjach nale┼╝y uwa┼╝a─ç na zbyt wysokie op┼éaty zwi─ůzane z prowadzeniem konta,
  • aby skorzysta─ç ze zwolnie┼ä podatkowych na koniec oszcz─Ödzania, musisz mie─ç uko┼äczony 65. rok ┼╝ycia,
  • 10% podatek przy dziedziczeniu rachunku IKZE.

IKZE ÔÇô czy warto?

Ci, kt├│rzy zastanawiaj─ů si─Ö, jak zgromadzi─ç odpowiednie fundusze, kt├│re zabezpiecz─ů ich na emeryturze, powinni wzi─ů─ç pod uwag─Ö konto IKZE, poniewa┼╝ daje ono mo┼╝liwo┼Ť─ç zaoszcz─Ödzenia konkretnej kwoty bez nadmiernego wysi┼éku i stresu. Na polskim rynku znajduje si─Ö wiele instytucji, kt├│re oferuj─ů za┼éo┼╝enie tego typu konta, wi─Öc z pewno┼Ťci─ů b─Ödziesz w stanie wybra─ç co┼Ť sensownego dla siebie. Je┼Ťli nie chcesz p├│j┼Ť─ç na emerytur─Ö i zastanawia─ç si─Ö, czy b─Ödzie starcza─ç Ci na ┼╝ycie, ka┼╝da droga do oszcz─Ödzania jest jak najbardziej wskazana.

Ocena artykułu
Oddaj g┼éos, b─ůd┼║ pierwszy!

Powi─ůzane artyku┼éy


Dolar amerykańskiRanking
Broker├│w FX
BitcoinRanking
Giełd Kryptowalut