Data dodania: 21 lipca 2021 r. / Aktualizacja: 26 grudnia 2021 r.

Czym jest IKE?

Oszcz─Ödno┼Ťci┼╣r├│d┼éo: Pixabay / Pexels

Ka┼╝dy powinien mie─ç swoj─ů poduszk─Ö finansow─ů a IKE, czyli Indywidualne Konto Emerytalne, w tym pomaga. Jest to bardzo wa┼╝ne, aby po zako┼äczeniu aktywno┼Ťci zawodowej by─ç zabezpieczonym finansowo. Dzi─Öki temu, ┼╝e konto to jest zarz─ůdzane przez ekspert├│w, ┼Ťrodki na koncie rosn─ů, a u┼╝ytkownik korzysta z mo┼╝liwo┼Ťci zaoszcz─Ödzenia, r├│wnie┼╝ dzi─Öki temu, ┼╝e nie musi p┼éaci─ç podatku dochodowego od os├│b fizycznych, kiedy b─Ödzie chcia┼é wyp┼éaci─ç swoje ┼Ťrodki z IKE. Oczywi┼Ťcie, aby tak si─Ö sta┼éo nale┼╝y spe┼éni─ç wszelkie warunki, kt├│re s─ů wskazane w przepisach.

Czym jest IKE?

Jak ju┼╝ wcze┼Ťniej zosta┼éo wspomniane, IKE to Indywidualne Konto Emerytalne, dzi─Öki kt├│remu mo┼╝esz zapewni─ç sobie poduszk─Ö finansow─ů, gdy przestaniesz by─ç aktywny zawodowo. IKE wraz z IKZE, czyli Indywidualnym Kontem Zabezpieczenia Emerytalnego i PPE, czyli Pracowniczym Programem Emerytalnym to III filar systemu emerytalnego. Oznacza to, ┼╝e wp┼éat mo┼╝esz dokonywa─ç ca┼ékowicie samodzielnie i s─ů to Twoje prywatne ┼Ťrodki podlegaj─ůce dziedziczeniu.

Sprawd┼║, na czym polega posiadanie konta IKZE Ôćĺ

Gdzie można założyć IKE i kto może mieć do niego dostęp?

Je┼Ťli uko┼äczy┼ée┼Ť 16 lat ÔÇô mo┼╝esz za┼éo┼╝y─ç IKE. W przypadku, kiedy jeste┼Ť osob─ů ma┼éoletni─ů, ┼Ťrodki na IKE otrzymujesz tylko w momencie, kiedy jeste┼Ť zatrudniony na umow─Ö o prac─Ö. Indywidualne Konta Emerytalne prowadzone s─ů przez PTE ÔÇô powszechne towarzystwa emerytalne, TFI ÔÇô towarzystwa funduszy inwestycyjnych, TUn┼╗ ÔÇô towarzystwa ubezpiecze┼ä na ┼╝ycie oraz banki i domy maklerskie.┬á

Konto IKE mo┼╝na mie─ç tylko jedno, a je┼Ťli chcesz, mo┼╝esz przenie┼Ť─ç je do innej plac├│wki finansowej w ramach ÔÇťwyp┼éaty transferowejÔÇŁ i nale┼╝y wtedy poinformowa─ç dan─ů plac├│wk─Ö o tym, ┼╝e ma si─Ö konto IKE r├│wnie┼╝ w innej instytucji.

Sprawd┼║ tak┼╝e, jak wykorzysta─ç IKE do inwestycji w ETF-y.

Wp┼éata pieni─Ödzy na IKE ÔÇô jak to zrobi─ç?

Na Indywidualne Konto Emerytalne mo┼╝esz wp┼éaca─ç pieni─ůdze kiedy chcesz i ile chcesz. Nie ma odg├│rnej minimalnej kwoty, kt├│ra musi koniecznie zosta─ç wp┼éacona co miesi─ůc na konto. Wp┼éaty mo┼╝esz dokona─ç nawet tylko raz w roku. Zak┼éadaj─ůc konto w IKE, niekt├│re instytucje poprosz─ů Ci─Ö, aby┼Ť wp┼éaci─ç dan─ů kwot─Ö jednorazow─ů na rozpocz─Öcie dzia┼éalno┼Ťci konta, a nast─Öpne kwoty wp┼éacasz na IKE w dobrowolny spos├│b. Natomiast IKE wprowadza co roku, nowe limity wp┼éat na konto. W 2022 roku mo┼╝esz wp┼éaci─ç maksymalnie 17 766,00 z┼é.

W jaki spos├│b i kiedy mo┼╝na wyp┼éaci─ç pieni─ůdze z IKE?

Jak sama nazwa wskazuje, IKE jest produktem emerytalnym, wi─Öc pieni─ůdze zgromadzone na tym koncie, powinny stanowi─ç zabezpieczenie po zako┼äczeniu aktywno┼Ťci zawodowej. Zgromadzone ┼Ťrodki mo┼╝na wi─Öc wyp┼éaci─ç po uko┼äczeniu 55. roku ┼╝ycia, je┼Ťli dana osoba posiada status emeryta, lub po 60. roku ┼╝ycia. Kolejnym warunkiem, kt├│ry trzeba spe┼éni─ç, jest dokonanie wp┼éat na konto IKE w przynajmniej 5 latach kalendarzowych (niekoniecznie z rz─Ödu) lub nale┼╝y dokona─ç ponad po┼éowy warto┼Ťci wp┼éat maksymalnie na 5 lat przed dniem, w kt├│rym b─Ödziesz chcia┼é dokona─ç wyp┼éaty ┼Ťrodk├│w.

Spe┼éniaj─ůc regu┼éy narzucone przez IKE, mo┼╝na skorzysta─ç z preferencji podatkowych. Z uzbieranej kwoty nie jest potr─ůcany podatek dochodowy, ani od zysk├│w kapita┼éowych. Wi─Öc wyp┼éacaj─ůc swoje fundusze z IKE nie b─Öd─ů one pomniejszone o ┼╝aden podatek, a dodatkowo mo┼╝esz otrzyma─ç zyski, kt├│re uda┼éo si─Ö wypracowa─ç przez fundusz. W momencie, kiedy podejmiesz decyzj─Ö o wyp┼éacie ┼Ťrodk├│w z IKE, nie mo┼╝esz dokonywa─ç wp┼éat, ani za┼éo┼╝y─ç ponownie konta.┬á

Z IKE mo┼╝esz wyp┼éaci─ç pieni─ůdze r├│wnie┼╝ wcze┼Ťniej, jednak w├│wczas, kiedy dokonasz tzw. zwrotu, b─Ödziesz musia┼é zap┼éaci─ç podatek od dochod├│w kapita┼éowych, je┼Ťli taki zosta┼é osi─ůgni─Öty. Wi─Öc je┼Ťli zdecydujesz si─Ö na wyp┼éat─Ö ┼Ťrodk├│w przed 60. rokiem ┼╝ycia, w├│wczas mo┼╝esz zdecydowa─ç si─Ö na wyp┼éat─Ö ca┼éo┼Ťci lub tylko cz─Ö┼Ťci zgromadzonych ┼Ťrodk├│w. Nale┼╝y pami─Öta─ç, ┼╝e je┼Ťli zdecydujesz si─Ö na wyp┼éacenie jakiejkolwiek kwoty zaledwie od 12 miesi─Öcy po za┼éo┼╝eniu konta, w├│wczas dana instytucja mo┼╝e pobra─ç do Ciebie prowizj─Ö. Chodzi tu oczywi┼Ťcie o zniech─Öcenie za┼éo┼╝yciela konta do si─Ögania po te pieni─ůdze.

Co dzieje się z kapitałem wpłaconym na konto IKE?

Decyduj─ůc si─Ö na otwarcie konta w IKE mo┼╝esz podj─ů─ç decyzj─Ö odno┼Ťnie inwestowania lub po prostu gromadzenia ┼Ťrodk├│w na koncie oszcz─Ödno┼Ťciowym. Wszystko zale┼╝y od tego, z kt├│rego rodzaju instytucji chcesz skorzysta─ç. Podejmuj─ůc wi─Öc decyzj─Ö odno┼Ťnie za┼éo┼╝enia konta IKE, sprawd┼║, co maj─ů Ci do zaoferowania poszczeg├│lne instytucje.

IKE i IKZE ÔÇô czym si─Ö r├│┼╝ni─ů?

R├│┼╝nica pomi─Ödzy IKE a IKZE wynika z podatk├│w i chodzi w szczeg├│lno┼Ťci o fakt, ┼╝e:

  • Je┼Ťli wyp┼éacasz ┼Ťrodki z IKE i spe┼éniasz warunki ustawowe dotycz─ůce tej wyp┼éaty, w├│wczas ca┼éa zgromadzona kwota, bez pobierania podatku, trafia na Twoje konto, jednak nie mo┼╝esz tu liczy─ç na wp┼éaty dokonywane wraz z ulg─ů podatkow─ů. Natomiast w IKZE wp┼éaty w danym roku mo┼╝esz odliczy─ç od podstawy opodatkowania w rocznym zeznaniu PIT. Po wyp┼éacie, po uko┼äczeniu 65. roku ┼╝ycia u┼╝ytkownik konta IKZE musi op┼éaci─ç 10% podatku.┬á
  • W przypadku kiedy chcesz wyp┼éaci─ç pieni─ůdze wcze┼Ťniej, czyli chcesz dokona─ç tzw. zwrotu, w├│wczas korzystaj─ůc z konta IKE otrzymasz ┼Ťrodki pomniejszone o podatek od dochod├│w kapita┼éowych. A korzystaj─ůc z konta IKZE, dokonuj─ůc ÔÇťzwrotuÔÇŁ, musisz samodzielnie uwzgl─Ödni─ç wyp┼éacone ┼Ťrodki w rozliczeniu PIT.┬á
  • IKZE pozwala na wyp┼éacenie ┼Ťrodk├│w dopiero po 65. roku ┼╝ycia, a raty wyp┼éat powinny by─ç wyp┼éacane minimalnie przez 10 lat. Je┼Ťli okres oszcz─Ödzania trwa┼é kr├│cej, w├│wczas okres wyp┼éacania powinien by─ç taki sam jak okres oszcz─Ödzania.
  • IKZE nie pozwala na wyp┼éacenie w ramach zwrotu, kapita┼éu cz─Ö┼Ťciowego, tylko ca┼ékowitego. W IKE mo┼╝esz dokonywa─ç zwrotu cz─Ö┼Ťciowego.
  • ┼Ürodki z PPE mog─ů by─ç wyp┼éacone na IKE ÔÇô w├│wczas jest to tzw. wyp┼éata transferowa.
  • Limit wp┼éat w IKZE jest ni┼╝szy ni┼╝ w IKE.┬á

Zgromadzone ┼Ťrodki na IKE a ┼Ťmier─ç u┼╝ytkownika konta

Podczas zawieranej umowy, osoba zak┼éadaj─ůca konto w IKE mo┼╝e wskaza─ç jedn─ů lub kilka os├│b, kt├│re otrzymaj─ů dost─Öp do zgromadzonych ┼Ťrodk├│w. Je┼╝eli jednak nie zostanie wskazana ┼╝adna osoba, w├│wczas ┼Ťrodki z IKE przypadaj─ů spadkobiercom, a je┼Ťli konto zosta┼éo prowadzone przez zak┼éad ubezpiecze┼ä na ┼╝ycie, ┼Ťrodki przypadaj─ů najbli┼╝szej rodzinie osoby ubezpieczonej. Takie ┼Ťrodki mog─ů zosta─ç wyp┼éacone, przeniesione na inne konto IKE lub do pracowniczego programu emerytalnego. Kwota ta nie zostaje potr─ůcona o podatek od dochod├│w kapita┼éowych, podatku od darowizn i spadk├│w.

Ocena artykułu
Oddaj g┼éos, b─ůd┼║ pierwszy!

Powi─ůzane artyku┼éy


Dolar amerykańskiRanking
Broker├│w FX
BitcoinRanking
Giełd Kryptowalut